Asesoría fiscal de fundaciones y entidades sin ánimo de lucro
Asesoría fiscal de fundaciones para gestionar su fiscalidad con seguridad
La asesoría fiscal de fundaciones requiere un conocimiento especializado del régimen tributario aplicable a este tipo de entidades. Una de las grandes ventajas de las fundaciones es la posibilidad de acogerse al régimen fiscal especial de entidades sin fines lucrativos, pero ese mismo régimen exige cumplir requisitos, obligaciones formales y criterios de aplicación que no siempre son sencillos.
En Olmos Abogados Fundaciones ayudamos a tu fundación a aplicar correctamente la normativa fiscal, revisar su situación tributaria y aprovechar sus beneficios con criterio, seguridad jurídica y una visión adaptada a la realidad del tercer sector.
Análisis y planificación fiscal para fundaciones
Antes de tomar decisiones fiscales, es imprescindible conocer la situación real de la fundación. Analizamos en profundidad su funcionamiento para determinar si cumple los requisitos exigidos por la normativa y qué aspectos conviene revisar o corregir.
Lo primero es saber dónde está la fundación:
¿Cumple tu fundación los requisitos del régimen fiscal especial?
¿Está aplicando correctamente la fiscalidad de fundaciones?
¿Puede perder beneficios fiscales por errores o falta de revisión?
Revisamos la fiscalidad de la fundación y proponemos medidas para:
Mantener, cuando sea posible, la aplicación del régimen fiscal especial de fundaciones.
Corregir prácticas fiscales que puedan suponer un riesgo futuro para la entidad o para su patronato.
Planificar operaciones relevantes como donaciones, herencias, legados, actividades económicas o cambios en la estructura de ingresos de la fundación.
Impuestos y obligaciones dentro de la asesoría fiscal de fundaciones
Trabajamos el día a día fiscal de la fundación para que sus obligaciones tributarias estén identificadas, planificadas y presentadas correctamente.
La fiscalidad de fundaciones puede variar según su actividad, su régimen fiscal, sus ingresos, sus donaciones y su relación con otras entidades o Administraciones.
Impuesto sobre Sociedades para fundaciones acogidas al régimen especial y para aquellas que no lo están, incluyendo la revisión de la memoria obligatoria de mantenimiento de requisitos.
Retenciones, IVA y otros impuestos que pueden afectar a la fundación en función de sus actividades, servicios, operaciones o fuentes de financiación.
Declaraciones informativas y obligaciones tributarias ante Hacienda y otras Administraciones, con seguimiento de plazos y documentación necesaria.
Nuestro objetivo es que el patronato entienda qué obligaciones fiscales tiene la fundación, qué se está presentando, por qué es necesario y qué implicaciones puede tener, sin tener que convertirse en experto fiscal.
Asesoría fiscal para fundaciones en donaciones, mecenazgo y beneficios fiscales
Una fundación no solo debe cuidar su propia fiscalidad, sino también la de quienes la apoyan. Las donaciones, el mecenazgo, los certificados fiscales y la correcta aplicación de los beneficios para donantes requieren una gestión rigurosa para evitar errores y reforzar la confianza de colaboradores, empresas y particulares.
Dentro de nuestra asesoría de fundaciones, te ayudamos con:
Deducciones y beneficios fiscales aplicables a donantes, mecenas y entidades colaboradoras.
Redacción y revisión de certificados de donación y documentación justificativa.
Tratamiento fiscal de donaciones, herencias, legados, convenios de colaboración y aportaciones vinculadas a la actividad fundacional.
De este modo, reforzamos el atractivo de la fundación para empresas, particulares o entidades que quieran colaborar con sus proyectos.
Defensa fiscal y acompañamiento ante Hacienda
Cuando aparece una inspección, un requerimiento o una comprobación de la Administración, es fundamental contar con una asesoría fiscal de fundaciones que conozca la realidad del tercer sector, el régimen especial aplicable y la documentación que debe sostener la actuación de la entidad.
Preparación de documentación, informes y argumentarios para responder con claridad y seguridad.
Atención y acompañamiento durante inspecciones, comprobaciones o requerimientos fiscales.
Presentación de alegaciones y recursos cuando sea necesario para defender los intereses de la fundación.
También podemos plantear consultas previas y solicitudes de criterio para reducir la inseguridad jurídica en operaciones relevantes, especialmente cuando afecten a donaciones, actividades económicas, fiscalidad de fundaciones o aplicación del régimen especial.